府农银发〔2016〕284号

第一章 总则

第一条 为构建府谷农商银行（以下简称本行）畅通、安全、有效的举报、处理、保护及奖励机制，倡导和鼓励员工主动参与合规文化建设，及早发现、堵截和查处违规行为，防范和化解案件风险隐患，根据银监会《商业银行合规风险管理指引》、《陕西省农村合作金融机构合规管理制度（暂行）》和《陕西省农村合作金融机构诚信举报管理办法（暂行）》相关要求，结合本行实际，特制定本办法。

第二条 本办法所称诚信举报是指本行员工从捍卫单位及自身权益、维护诚信、主动合规的角度出发，对经营管理活动中存在的违法、违规行为或存在的风险隐患，通过指定路径向相关部门进行报告的行为。举报事项主要包括：

（一）违法行为。本行员工在参加日常社会经济活动中违反相关法律规定，可能对本行资产及声誉造成潜在或现实危害的违法行为。

（二）违规行为。包括但不限于：《陕西省农村合作金融机构工作人员违反规章制度行为处理办法》中所列违规行为，《府谷农商银行员工异常行为排查办法》所列涉嫌案件风险的行为。

（三）其他损害本行利益，需要追究相关责任的违法违纪违规行为。

第三条 本办法适用于本行工作人员检举、揭发本机构或相关人员，触犯法律、法规和监管规则，违反职业操守及本行各项规章制度行为的举报、受理、处理、保护、奖励等活动。涉及外部人员举报的，参照本办法执行。

第四条 本行合规管理部是辖内诚信举报工作的归口管理部门（以下简称“举报管理部门”），负责管理、组织、协调本行诚信举报工作。

第五条 举报管理部门的主要职责：

（一）制定诚信举报相关管理制度，并负责解释、修订和具体实施；

（二）畅通举报渠道，做好举报事项的保密工作；

（三）受理、处理举报材料，履行举报工作责任；

（四）组织、协调相关部室按照管理职责对举报事项进行处理；

（五）审批并兑现举报奖励；

（六）跟踪、统计、分析并定期上报辖内举报处理情况。

第六条 举报工作应坚持分级负责，归口管理；客观公正，教育引导；当事人回避，为举报人保密；以事实为依据，依法合规处理；保护奖励举报有功人员的原则。

第二章 举报

第七条 举报人应遵守诚信原则，以事实为依据，对举报事项提供充分的证据和线索。

第八条 举报方式以电话、邮件、信函、来访等形式为主。

第九条 鼓励实名举报。举报人应如实提供被举报人的姓名、工作单位、违法违规事项的具体情节和相关证据。举报人应尽可能使用真实姓名，表明所在单位；对不愿实名举报的，应尊重其意愿，采取匿名或化名方式举报。

第十条 提倡逐级举报。一般情况下，举报人向本行举报管理部门举报，如遇重大事项或举报人认为有必要的，可向举报管理部门负责人或本行主要负责人举报，也可向上级举报管理部门直接举报。

第十一条 举报人应对自己所举报事项的真实性负责，应据实举报，不得捏造事实、制造假证、诬告陷害他人。对经核实确属有意诬告、诽谤被举报人的，依照《陕西省农村合作金融机构工作人员违反规章制度行为处理办法》有关规定严肃处理。

第十二条 本行举报管理部门设立“举报接待室”，公布举报电话和电子信箱，在适当位置设立举报箱，在OA办公系统、办公场所宣传栏、公示栏等行务公开区域公布举报方式，并有效利用短信、微信、QQ等信息交流平台，确保举报渠道畅通。

第三章 受理

第十三条 举报受理实行回避制度，凡受理举报的工作人员与举报事项有利害关系的，应当回避。

第十四条 本行举报管理部门应指定专人，按以下程序受理举报事项：

（一）根据举报方式对举报事实逐项登记，填写《府谷农商银行诚信举报登记表》（附件1），对被举报人信息及举报事项发生的时间、地点、主要证据、涉及人员等要进行书面记录。接受举报人来访举报，应如实记录举报内容，书面记录应由举报人当面签名或盖章确认；举报人不愿公开姓名的，应尊重举报人意愿。

（二）举报资料上加盖本行单位公章，并按年度、时间顺序进行编号，其中来访、来电在《府谷农商银行诚信举报登记表》加盖，来信在信函原件加盖。

第十五条 举报管理部门应自接到举报起3个工作日内，以适当方式告知举报人是否受理该举报。

对于举报反映的一般性问题，认为不需要处理的或者举报内容不属于诚信举报范围的，应及时退回并说明理由。

举报事项已被举报管理部门掌握、正在处理或已处理结案的，应登记并在处理完毕后及时答复举报人。

第十六条 对员工匿名举报，要具体分析，区别对待，慎重处理。对没有具体事实的，可不予处理；反映情节轻微的一般问题，可以适当方式将问题反馈被举报人，由其作出检讨或说明；反映重要问题的，可在初步核实的前提下，确定处理措施。

第十七条 举报管理部门应及时受理举报事项。举报电话受理时间为各机构法定工作时间，任何人不得占用举报电话处理与举报无关的事宜。电子邮箱每周查收两次，邮寄信函随收随办，来访即时办理。

第四章 处理流程

第十八条 对于举报反映的问题，举报管理部门应直接办理或转相关机构、部门办理。承办机构、部门及经办人员应在职责范围内认真办理，不得推诿拖延。

第十九条 举报管理部门应根据举报反映的具体事项，填写《府谷农商银行诚信举报办理单》（附件2），经相关领导批示后按直接办理、转交办理两种流程进行处理。

第二十条 对不属于举报管理部门职责范围的举报事项，应及时整理举报信息，按照以下流程转交相关机构、部门办理：

（一）提出举报事项处理意见，并填写《府谷农商银行诚信举报转办单》（附件3），转交相关机构或部门调查处理；

（二）转办时所提处理意见分为阅处（酌处）、核查、核查并告知结果三种，凡要求核查并告知结果的举报事项，承办机构、部门应依照本办法相关规定及时反馈核查结果。

第二十一条 各机构、部门应按照程序及时办理举报事项。一般事项应自接到举报起60日内办结；情况复杂的，经本行主要负责人批准可适当延长，并应告知举报管理部门和举报人，说明延期理由。法律、行政法规另有规定的，从其规定。

第二十二条 对转办的举报事项，举报管理部门应当及时掌握办理情况，督促催办。

督办的情形为：超过办结期限的；虽已报送结果，但经审核不符合办结要求，需要补充调查或重新处理的；相关领导批示要求尽快反馈的；其他需要及时了解核查结果的情形。

第二十三条 督办可采用电话督办、发函督办、派人督办等方式进行，并应填写《府谷农商银行诚信举报督办单》（附件4），对相关情况记录留存。

第二十四条 凡要求告知核查结果的举报事项，承办部门应按时向举报管理部门反馈核查结果。反馈材料应按照《府谷农商银行诚信举报核查结果反馈表》（附件5）格式填写，并另附包含核查情况和核查处理建议等内容的核查报告，以此作为相关事件后续处理的依据。

第二十五条 在调查中发现以下情况的，承办机构、部门应及时报告分管领导，采取紧急措施加以阻止，并按相关规定予以处理：

（一）被举报人预备实施、正在实施或实施后即时被发觉的违规行为涉嫌犯罪的；

（二）被举报人企图逃跑或在逃的；

（三）被举报人企图毁灭、伪造证据、打击报复举报人的；（四）其他需要采取紧急措施的情形。

第二十六条 对于举报反映的违规行为情况复杂的，可报经分管领导批准，成立联合调查小组或召开联席会议研究查处。

第二十七条 举报事项处理完毕后，除匿名或化名举报无法答复举报人外，举报管理部门都应将处理结果及时答复举报人。对于举报情况不属实的，应向举报人做好说服、劝导和教育工作。

第二十八条 被举报人的行为经查实且符合问责条件的，严格按照《陕西省农村合作金融机构违反规章制度行为处理办法》的有关规定进行处理，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

第二十九条 对处理完毕的举报事项，举报管理部门应填写《府谷农商银行诚信举报处理归档单》（附件6），结案归档。

第三十条 举报资料实行“一案一卷、单独立卷”的管理方式，并作为保密资料由举报管理部门指定专人统一管理。档案调阅需取得举报管理部门分管领导同意，并做好调阅记录。

第三十一条 举报管理部门应对本机构诚信举报信息定期跟踪、统计、分析和评估并于每年12月31日前将年度诚信举报受、办理情况上报省联社合规管理部。

第五章 纪律要求

第三十二条 任何机构或个人不得以任何借口阻拦、压制工作人员的举报行为，更不得以此侵害举报人的人身权利、民主权利和其他合法权益。

第三十三条 举报受理人员要忠于职守，廉洁奉公，严格遵守以下保密纪律：

（一）建立健全举报信函的收发、拆阅、登记，当面或电话举报的接待、接听、记录、录音等工作流程的人员责任，严防泄密或遗失举报材料，不得私自摘抄、复制、扣压、销毁举报材料；

（二）严禁泄露举报人的姓名、部门、住址等情况；严禁将举报情况透露给被举报机构、被举报人或有可能对举报人产生不利后果的其他部门或人员；

（三）调查核实情况须在不暴露举报人的前提下开展。

（四）未经举报人同意，不得公开其姓名、所属机构及其他相关信息。

（五）宣传报道对举报有功人员的奖励，除征得举报人的同意外，不得公开举报人的姓名和所属机构。

第三十四条 对违反保密规定或失职的举报受理人员，经查实，追究相应责任。

第三十五条 全行员工均应承担诚信举报义务，对违规行为置之不理或包庇隐瞒的，经核实后视情节追究相应责任。

第三十六条 任何机构和个人不得以任何借口和手段打击报复举报人及其亲属。经查实存在打击报复行为的，应按照有关规定对相关人员严肃处理，并对打击报复行为予以纠正。

第六章 奖励

第三十七条  举报奖励实行“一案(事)一奖”，两人或两人以上联名举报同一违规行为的，按一案（事）进行奖励。

第三十八条 同一违规行为被多个举报人分别举报的，奖励最先举报人，举报顺序以受理举报的登记时间为准；其他举报人提供的情况对查处违规行为有直接作用的，可酌情给予奖励。

第三十九条 举报奖励分为物质奖励和精神奖励，可单独使用或并用。

第四十条 举报事项经查证属实，且事先未被举报管理部门掌握的，并为机构挽回或减少重大直接经济损失的，相关机构应按照以下标准对举报人予以奖励：

（一）直接挽回经济损失2000万元（含）以上的，奖励标准为20万元；

（二）直接挽回经济损失1000万元（含）以上，2000万元以下的，奖励标准为10万元；

（三）直接挽回经济损失700万元（含）以上，1000万元以下的，奖励标准为5万元；

（四）直接挽回经济损失500万元（含）以上，700万元以下的，奖励标准为4万元；

（五）直接挽回经济损失300万元（含）以上，500万元以下的，奖励标准为3万元；

（六）直接挽回经济损失100万元（含）以上，300万元以下的，奖励标准为2万元；

（七）对本行堵截违规行为、防范操作风险起到积极作用的，奖励标准为1000元至10000元。

第四十一条 经举报人同意，可根据贡献情况授予相应精神奖励，并进行公开表彰宣传。

第七章 附则

第四十二条 本办法由本行负责解释、修订。

第四十三条 本办法自印发之日起施行。